Pytania, które zadają dropshipperzy przed uporządkowaniem VAT w UE

VAT Fix to legalne rozwiązanie w zakresie strukturyzacji VAT dla firm dropshippingowych sprzedających w Unii Europejskiej.

Prawidłowo wdrożone pozwala Państwa sklepowi zaprzestać naliczania VAT przy kasie. Oznacza to, że cena, którą Państwo prezentują i pobierają od klienta, nie zawiera już VAT, który trzeba odprowadzić.

W praktyce pełna cena sprzedaży stanowi Państwa przychód, zamiast rezerwowania jej części na zapłatę VAT.

Kolejną zaletą są prostsze formalności. Ponieważ Państwa firma nie pobiera VAT przy kasie, często nie ma potrzeby odprowadzania VAT od każdej sprzedaży, korzystania z procedury OSS lub IOSS ani rejestracji do VAT w wielu państwach UE.

Struktura jest zgodna z ramami dyrektywy VAT 2006/112/WE.

Usługa jest przeznaczona przede wszystkim dla dropshipperów sprzedających klientom w Unii Europejskiej, przedsiębiorców e-commerce zaopatrujących się w Chinach lub u innych dostawców spoza UE oraz firm wysyłających towary bezpośrednio spoza UE do konsumentów w UE.

Jeśli Państwa dostawca znajduje się poza UE, a Państwo sprzedają klientom w UE, nasze rozwiązanie najprawdopodobniej ma zastosowanie do Państwa sytuacji.

Nasza usługa nie jest przeznaczona dla tradycyjnych modeli e-commerce, takich jak firmy posiadające zapasy w UE, sprzedawcy Amazon FBA przechowujący produkty w magazynach w UE czy firmy z centrami logistycznymi w UE.

VAT Fix został zaprojektowany specjalnie dla modeli transgranicznego dropshippingu.

Państwa firma może mieć siedzibę w dowolnym miejscu na świecie.

Liczy się to, gdzie Państwo sprzedają i gdzie znajduje się Państwa dostawca.

Jeśli sprzedają Państwo klientom w Unii Europejskiej, a dostawca wysyła towar spoza UE, co do zasady podlegają Państwo unijnym przepisom o VAT – niezależnie od tego, czy firma jest zarejestrowana w UE.

Wielu przedsiębiorców uważa, że prowadzenie działalności przez spółkę z Hongkongu lub amerykańską LLC znosi obowiązki w zakresie VAT w UE. Niestety jest to bardzo rozpowszechnione nieporozumienie.

Tak.

Nasi klienci prowadzą firmy w takich jurysdykcjach jak Stany Zjednoczone, Hongkong, Wielka Brytania, Zjednoczone Emiraty Arabskie, państwa Unii Europejskiej i wiele innych.

Najważniejsze jest to, jak zorganizowana jest Państwa sprzedaż i łańcuch dostaw.

Tak.

Struktura została zaprojektowana tak, aby funkcjonować w ramach dyrektywy VAT 2006/112/WE.

Przed rozpoczęciem każdego projektu starannie analizujemy Państwa model biznesowy. Jeśli model nie mieści się w ramach prawnych unijnego VAT, po prostu nie podejmujemy się realizacji.

W większości przypadków dropshippingu, w których towar jest wysyłany spoza UE bezpośrednio do konsumentów w UE, legalne alternatywy są bardzo ograniczone.

Wiele firm promujących struktury ze spółkami z Hongkongu lub amerykańskimi LLC twierdzi, że sprzedaż realizowana poza tymi jurysdykcjami nie podlega VAT. Często jest to wprowadzające w błąd.

Sprzedając na określonym rynku, co do zasady muszą Państwo przestrzegać przepisów podatkowych kraju, w którym dochodzi do sprzedaży. Rejestracja firmy w jurysdykcji, która nie stosuje lokalnie VAT, nie znosi automatycznie obowiązków w zakresie VAT w kraju, w którym znajdują się Państwa klienci.

Na przykład to, że nie muszą Państwo naliczać VAT w Hongkongu, nie oznacza, że mogą Państwo sprzedawać w Unii Europejskiej bez uwzględnienia unijnych przepisów o VAT.

To jeden z powodów, dla których wielu przedsiębiorców nieświadomie nieprawidłowo strukturyzuje swoją działalność przy sprzedaży międzynarodowej.

Większość doradców koncentruje się na tradycyjnych modelach e-commerce, takich jak import towarów do UE i ich lokalne magazynowanie.

Dropshipping bezpośrednio od dostawców spoza UE do konsumentów w UE to bardziej specyficzny przypadek, a wielu doradców domyślnie stosuje standardowe podejście: naliczanie VAT i korzystanie z procedury OSS lub IOSS.

Unijne przepisy o VAT dopuszczają jednak różne sposoby traktowania w zależności od tego, jak zorganizowana jest transakcja.

Rozumiemy, dlaczego wielu przedsiębiorców początkowo tak myśli.

VAT Fix nie znosi przepisów o VAT. Zapewnia, że do Państwa konkretnej struktury transakcji stosowane jest prawidłowe traktowanie w VAT zgodnie z prawem UE.

Rozwiązanie opiera się na obowiązujących przepisach o VAT, a nie na lukach prawnych czy tymczasowych trikach.

Przejrzystość jest dla nas bardzo ważna.

W trakcie procesu przedstawiamy źródła prawa i przepisy krajowe, na których opiera się struktura, aby jasno widzieli Państwo ramy prawne.

Nie muszą Państwo wierzyć nam na słowo. Struktura opiera się na obowiązujących unijnych przepisach o VAT.

Tak.

Otrzymują Państwo kompletny pakiet dokumentacji, który opisuje podstawę prawną struktury oraz sposób jej wdrożenia w Państwa firmie.

Tak.

Sam VAT Fix jest usługą jednorazową.

Po otrzymaniu dokumentacji mogą Państwo wdrożyć strukturę w swojej działalności. Jeśli później pojawią się pytania, pozostajemy do dyspozycji, aby je wyjaśnić na podstawie przekazanej dokumentacji.

W wielu przypadkach tak.

Struktura nie oznacza, że przepisy o VAT przestają obowiązywać. Zapewnia, że stosowane jest prawidłowe traktowanie w VAT.

W wielu przypadkach procedura IOSS nie jest potrzebna, jeśli struktura została prawidłowo wdrożona.

Każda sytuacja jest oceniana indywidualnie w trakcie analizy.

Jeśli struktura została prawidłowo wdrożona, pytania ze strony organów podatkowych zdarzają się rzadko.

Należy jednak pamiętać, że w ramach systemu CESOP dostawcy usług płatniczych przekazują informacje o płatnościach transgranicznych organom podatkowym państw UE.

W niektórych przypadkach organy mogą nie od razu zrozumieć strukturę. Jeśli pojawią się pytania, dokumentacja jasno wyjaśnia podstawę prawną, a my pozostajemy do dyspozycji, aby pomóc je wyjaśnić.

Tak.

W Unii Europejskiej organy podatkowe mogą współpracować przy dochodzeniu niezapłaconych należności podatkowych. Współpraca ta opiera się na dyrektywie 2010/24/UE.

Dyrektywa pozwala państwu UE zwrócić się do innego państwa UE o pomoc w dochodzeniu określonych należności podatkowych, jeśli dłużnik posiada majątek lub prowadzi działalność w tym państwie.

System ten istnieje, ponieważ państwa członkowskie UE działają we wspólnych ramach prawnych współpracy podatkowej.

Teoretycznie części struktury opierają się na publicznie dostępnych przepisach UE.

Trudność polega jednak na prawidłowej interpretacji i dokumentacji. Wielu przedsiębiorców próbuje zrobić to samodzielnie i wdraża strukturę nieprawidłowo, co może rodzić ryzyko w zakresie zgodności z przepisami.

Tak.

Struktura opiera się na dyrektywie VAT 2006/112/WE, która ma zastosowanie we wszystkich państwach członkowskich UE.

Struktura działa niezależnie od wolumenu, o ile podstawowy model biznesowy pozostaje taki sam.

Nie.

Państwa firma może pozostać zarejestrowana poza UE.

Zazwyczaj proces trwa od dwóch do trzech tygodni od zatwierdzenia Państwa modelu.

W okresach większego obciążenia, na przykład w pobliżu terminów składania deklaracji VAT lub pod koniec roku, terminy mogą się nieco wydłużyć. Zawsze z wyprzedzeniem przedstawiamy jasny harmonogram.

W większości przypadków cena VAT Fix zaczyna się od 2000 €.

Dokładny koszt zależy od struktury Państwa firmy, na przykład od kraju siedziby i od tego, czy zaangażowanych jest kilka spółek.

Najprościej jest wypełnić naszą bezpłatną analizę VAT.

Sprawdzamy lokalizację Państwa dostawcy, przepływ wysyłek, docelowe rynki w UE oraz strukturę firmy.

Naszą główną specjalizacją jest unijny VAT dla firm dropshippingowych.

W Unii Europejskiej możemy opierać się na wspólnych ramach prawnych, ponieważ państwa członkowskie muszą przestrzegać zasad dyrektywy VAT 2006/112/WE. Dzięki temu określone struktury można stosować w spójny sposób w całej UE.

Poza UE nie istnieją jednolite ramy VAT, a każdy kraj stosuje własne przepisy podatkowe i progi.

Jeśli jakiś usługodawca twierdzi, że istnieją podobne uniwersalne struktury VAT działające na całym świecie poza UE, zdecydowanie zalecamy zweryfikowanie tego u wykwalifikowanego doradcy podatkowego lub prawnika w danym kraju.

W niektórych przypadkach promuje się struktury, w których dostawca figuruje jako właściciel sklepu lub sprzedawca, aby uniknąć obowiązków w zakresie VAT. W zależności od sposobu wdrożenia takie schematy mogą wiązać się z poważnym ryzykiem prawnym i podatkowym.

Dlatego nasze usługi koncentrują się wyłącznie na strukturach VAT w UE, gdzie istnieją jasne ramy prawne.

Każdy model dropshippingu jest inny.

Pierwszym krokiem jest wypełnienie naszej bezpłatnej analizy VAT, w ramach której sprawdzamy, czy Państwa firma może spełniać wymagania struktury VAT Fix.

Jeśli Państwa model wydaje się je spełniać, przeanalizujemy Państwa sprawę i skontaktujemy się w sprawie kolejnych kroków.

Rozpocznij tutaj bezpłatną analizę