Le domande dei dropshipper prima di mettere in regola l'IVA nell'UE

Il VAT Fix è una soluzione legale di strutturazione IVA per le attività di dropshipping che vendono nell'Unione europea.

Se implementato correttamente, consente al Suo negozio di non applicare più l'IVA al checkout. Il prezzo che mostra e incassa dal cliente non include più un'IVA da versare.

In pratica, l'intero prezzo di vendita fa parte dei Suoi ricavi, invece di doverne accantonare una parte per pagare l'IVA.

Un ulteriore vantaggio è una gestione amministrativa più semplice. Poiché la Sua impresa non applica l'IVA al checkout, spesso non è necessario versare l'IVA su ogni vendita, ricorrere ai sistemi OSS o IOSS né registrarsi ai fini IVA in più paesi dell'UE.

La struttura si colloca nel quadro della Direttiva IVA 2006/112/CE.

Questo servizio è pensato principalmente per dropshipper che vendono a clienti dell'Unione europea, imprenditori dell'e-commerce che si riforniscono in Cina o da altri fornitori extra-UE e aziende che spediscono direttamente da paesi extra-UE a consumatori dell'UE.

Se il Suo fornitore si trova al di fuori dell'UE e Lei vende a clienti dell'UE, è molto probabile che la nostra soluzione si applichi alla Sua situazione.

Il nostro servizio non è pensato per i modelli di e-commerce tradizionali, come le aziende con scorte nell'UE, i venditori Amazon FBA che stoccano i prodotti in magazzini nell'UE o le aziende con centri logistici nell'UE.

Il VAT Fix è concepito specificamente per i modelli di dropshipping transfrontaliero.

La Sua impresa può essere stabilita in qualsiasi parte del mondo.

Ciò che conta è dove vende e dove si trova il Suo fornitore.

Se vende a clienti dell'Unione europea e il Suo fornitore spedisce la merce da un paese extra-UE, in generale è soggetto alle norme IVA dell'UE, sia che la Sua impresa sia registrata nell'UE sia che non lo sia.

Molti imprenditori ritengono che operare con una società di Hong Kong o una LLC statunitense elimini gli obblighi IVA nell'UE. Purtroppo si tratta di un equivoco molto diffuso.

Sì.

I nostri clienti hanno società in giurisdizioni come Stati Uniti, Hong Kong, Regno Unito, Emirati Arabi Uniti, paesi dell'Unione europea e molti altri.

La cosa più importante è come sono strutturate le Sue vendite e la Sua catena di approvvigionamento.

Sì.

La struttura è concepita per operare nel quadro della Direttiva IVA 2006/112/CE.

Prima di avviare qualsiasi progetto esaminiamo attentamente il Suo modello di business. Se il Suo modello non rientra nel quadro giuridico dell'IVA dell'UE, semplicemente non procediamo.

Nella maggior parte dei casi di dropshipping in cui la merce viene spedita da paesi extra-UE direttamente a consumatori dell'UE, le alternative legali sono molto limitate.

Molte società che promuovono strutture con società di Hong Kong o LLC statunitensi sostengono che le vendite effettuate al di fuori di tali giurisdizioni non siano soggette a IVA. Spesso questo è fuorviante.

Quando vende in un determinato mercato, in generale deve rispettare la normativa fiscale del paese in cui avviene la vendita. Il fatto che una società sia registrata in una giurisdizione che non applica l'IVA a livello locale non elimina automaticamente gli obblighi IVA nel paese in cui si trovano i Suoi clienti.

Ad esempio, non dover applicare l'IVA a Hong Kong non significa poter vendere nell'Unione europea senza tenere conto delle norme IVA dell'UE.

È uno dei motivi per cui molti imprenditori, senza volerlo, strutturano la propria attività in modo errato quando vendono a livello internazionale.

La maggior parte dei commercialisti si concentra sui modelli di e-commerce tradizionali, come l'importazione di merci nell'UE e il loro stoccaggio in loco.

Il dropshipping diretto da fornitori extra-UE a consumatori dell'UE è un caso più specifico, e molti consulenti applicano per impostazione predefinita l'approccio standard: applicare l'IVA e utilizzare l'OSS o l'IOSS.

Tuttavia, la normativa IVA dell'UE consente trattamenti diversi a seconda di come è strutturata l'operazione.

Comprendiamo perché molti imprenditori lo pensino all'inizio.

Il VAT Fix non elimina le leggi sull'IVA. Garantisce che alla Sua specifica struttura operativa si applichi il corretto trattamento IVA previsto dalla normativa dell'UE.

La soluzione si basa sulla normativa IVA vigente, non su scappatoie o espedienti temporanei.

La trasparenza è molto importante per noi.

Durante il processo Le mostriamo le fonti giuridiche e la normativa locale su cui si basa la struttura, in modo che possa vedere chiaramente il quadro normativo.

Non deve fidarsi di noi sulla parola. La struttura si basa sulla normativa IVA dell'UE vigente.

Sì.

Riceve un fascicolo di documentazione completo che descrive il fondamento giuridico della struttura e come implementarla nella Sua attività.

Sì.

Il VAT Fix in sé è un servizio una tantum.

Dopo aver ricevuto la documentazione, può implementare la struttura nelle Sue operazioni. Se in seguito sorgono dubbi, restiamo a disposizione per chiarirli sulla base della documentazione fornita.

In molti casi, sì.

La struttura non significa che le norme IVA scompaiano. Garantisce che si applichi il corretto trattamento IVA.

In molti casi l'IOSS non è necessario quando la struttura è implementata correttamente.

Ogni situazione viene esaminata singolarmente durante la valutazione.

Se la struttura è implementata correttamente, le domande da parte delle amministrazioni finanziarie sono poco frequenti.

Tuttavia, nell'ambito di CESOP i prestatori di servizi di pagamento comunicano i pagamenti transfrontalieri alle amministrazioni finanziarie dell'UE.

In alcuni casi le autorità potrebbero non comprendere subito la struttura. Se sorgono domande, la documentazione illustra chiaramente il fondamento giuridico e restiamo a disposizione per aiutarLa a chiarirle.

Sì.

All'interno dell'Unione europea le amministrazioni finanziarie possono cooperare per riscuotere i debiti tributari non pagati. Questa cooperazione si basa sulla Direttiva 2010/24/UE.

La direttiva consente a un paese dell'UE di chiedere l'assistenza di un altro paese dell'UE per riscuotere determinati crediti tributari quando il debitore ha beni o attività in quel paese.

Questo sistema esiste perché gli Stati membri dell'UE operano all'interno di un quadro giuridico comune di cooperazione fiscale.

In teoria, parti della struttura si basano su normativa pubblica dell'UE.

La difficoltà, però, sta nella corretta interpretazione e documentazione. Molti imprenditori ci provano da soli e la implementano in modo errato, il che può generare rischi di non conformità.

Sì.

La struttura si basa sulla Direttiva IVA 2006/112/CE, che si applica in tutti gli Stati membri dell'UE.

La struttura funziona indipendentemente dal volume, a condizione che il modello di business sottostante rimanga invariato.

No.

La Sua società può restare registrata al di fuori dell'UE.

Di norma il processo richiede da due a tre settimane dall'approvazione del Suo modello.

Nei periodi di maggiore carico di lavoro, ad esempio in prossimità delle scadenze delle dichiarazioni IVA o a fine anno, i tempi possono allungarsi leggermente. Le comunichiamo sempre in anticipo un calendario chiaro.

Nella maggior parte dei casi il VAT Fix parte da 2.000 €.

Il costo esatto dipende dalla struttura della Sua impresa, ad esempio dal paese in cui è stabilita e dal coinvolgimento di più società.

Il modo più semplice è compilare la nostra valutazione IVA gratuita.

Esaminiamo l'ubicazione del Suo fornitore, il flusso delle spedizioni, i Suoi mercati di destinazione nell'UE e la struttura della Sua impresa.

La nostra specializzazione principale è l'IVA dell'UE per le attività di dropshipping.

All'interno dell'Unione europea possiamo basarci su un quadro giuridico comune, perché gli Stati membri devono rispettare i principi della Direttiva IVA 2006/112/CE. Ciò consente di applicare determinate strutture in modo coerente in tutta l'UE.

Al di fuori dell'UE non esiste un quadro IVA unificato, e ogni paese applica le proprie norme fiscali e soglie.

Se un fornitore sostiene che esistano strutture IVA universali analoghe, valide in tutto il mondo al di fuori dell'UE, Le consigliamo vivamente di verificarlo con un consulente fiscale o legale qualificato in quel paese.

In alcuni casi vengono promosse strutture in cui il fornitore figura come titolare del negozio o come venditore per evitare gli obblighi IVA. A seconda di come vengono implementati, questi schemi possono comportare rischi giuridici e fiscali significativi.

Per questo i nostri servizi si concentrano specificamente sulle strutture IVA dell'UE, dove esiste un quadro giuridico chiaro.

Ogni modello di dropshipping è diverso.

Il primo passo è compilare la nostra valutazione IVA gratuita, in cui verifichiamo se la Sua impresa può soddisfare i requisiti della struttura VAT Fix.

Se il Suo modello sembra soddisfarli, esamineremo il Suo caso e La contatteremo per i passi successivi.

Avvii qui la valutazione gratuita