Preguntas que se hacen los dropshippers antes de corregir su IVA en la UE

El VAT Fix es una solución legal de estructuración del IVA para empresas de dropshipping que venden en la Unión Europea.

Correctamente implementada, permite que su tienda deje de cobrar IVA en el proceso de compra. El precio que muestra y cobra a su cliente ya no incluye un IVA que deba ingresarse.

En la práctica, el precio de venta completo forma parte de sus ingresos, en lugar de reservar una parte para pagar el IVA.

Otra ventaja es una administración más sencilla. Como su empresa no cobra IVA en el proceso de compra, a menudo no es necesario ingresar el IVA de cada venta, recurrir a los sistemas OSS o IOSS ni registrarse a efectos del IVA en varios países de la UE.

La estructura se ajusta al marco de la Directiva 2006/112/CE del IVA.

Este servicio está pensado principalmente para dropshippers que venden a clientes de la Unión Europea, emprendedores de comercio electrónico que se abastecen en China o de otros proveedores de fuera de la UE, y empresas que envían directamente desde fuera de la UE a consumidores de la UE.

Si su proveedor está fuera de la UE y vende a clientes de la UE, es muy probable que nuestra solución se aplique a su situación.

Nuestro servicio no está pensado para modelos de comercio electrónico tradicionales, como empresas con inventario en la UE, vendedores de Amazon FBA que almacenan productos en almacenes de la UE o empresas con centros logísticos en la UE.

El VAT Fix está diseñado específicamente para modelos de dropshipping transfronterizo.

Su empresa puede estar establecida en cualquier parte del mundo.

Lo que importa es dónde vende y dónde se encuentra su proveedor.

Si vende a clientes de la Unión Europea y su proveedor envía la mercancía desde fuera de la UE, en general está sujeto a las normas del IVA de la UE, tanto si su empresa está registrada en la UE como si no.

Muchos emprendedores creen que operar con una sociedad de Hong Kong o una LLC estadounidense elimina las obligaciones del IVA en la UE. Por desgracia, es un malentendido muy extendido.

Sí.

Nuestros clientes tienen empresas en jurisdicciones como Estados Unidos, Hong Kong, el Reino Unido, los Emiratos Árabes Unidos, países de la Unión Europea y muchos otros lugares.

Lo más importante es cómo están estructuradas sus ventas y su cadena de suministro.

Sí.

La estructura está diseñada para funcionar dentro del marco de la Directiva 2006/112/CE del IVA.

Antes de iniciar cualquier proyecto revisamos cuidadosamente su modelo de negocio. Si su modelo no encaja en el marco legal del IVA de la UE, simplemente no seguimos adelante.

En la mayoría de los casos de dropshipping en los que la mercancía se envía desde fuera de la UE directamente a consumidores de la UE, las alternativas legales son muy limitadas.

Muchas empresas que promocionan estructuras con sociedades de Hong Kong o LLC estadounidenses afirman que las ventas realizadas fuera de esas jurisdicciones no están sujetas al IVA. A menudo esto es engañoso.

Cuando vende en un mercado concreto, en general debe cumplir la normativa fiscal del país donde se produce la venta. Que una empresa esté registrada en una jurisdicción que no aplica IVA localmente no elimina automáticamente las obligaciones del IVA en el país donde están sus clientes.

Por ejemplo, no tener que cobrar IVA en Hong Kong no significa que pueda vender en la Unión Europea sin tener en cuenta las normas del IVA de la UE.

Es una de las razones por las que muchos emprendedores estructuran su negocio de forma incorrecta sin querer al vender a nivel internacional.

La mayoría de los asesores se centran en modelos de comercio electrónico tradicionales, como importar mercancías a la UE y almacenarlas localmente.

El dropshipping directo desde proveedores de fuera de la UE a consumidores de la UE es un caso más específico, y muchos asesores aplican por defecto el enfoque estándar: cobrar IVA y usar el OSS o el IOSS.

Sin embargo, la legislación del IVA de la UE permite tratamientos distintos según cómo se estructure la operación.

Entendemos por qué muchos emprendedores lo piensan al principio.

El VAT Fix no elimina las leyes del IVA. Garantiza que se aplique el tratamiento correcto del IVA según la legislación de la UE a su estructura de operaciones concreta.

La solución se basa en la legislación del IVA vigente, no en lagunas ni en trucos temporales.

La transparencia es muy importante para nosotros.

Durante el proceso le mostramos las fuentes jurídicas y la normativa local en las que se basa la estructura, para que vea claramente el marco legal.

No tiene que confiar en nosotros sin más. La estructura se basa en la legislación del IVA de la UE vigente.

Sí.

Recibe un expediente de documentación completo que describe la base jurídica de la estructura y cómo implementarla en su empresa.

Sí.

El VAT Fix en sí es un servicio único.

Tras recibir la documentación, puede implantar la estructura en sus operaciones. Si más adelante surgen dudas, seguimos disponibles para aclararlas a partir de la documentación entregada.

En muchos casos, sí.

La estructura no significa que las normas del IVA desaparezcan. Garantiza que se aplique el tratamiento correcto del IVA.

En muchos casos, el IOSS no es necesario cuando la estructura se implementa correctamente.

Cada situación se revisa individualmente durante el análisis.

Si la estructura se implementa correctamente, las preguntas de las administraciones tributarias son poco habituales.

No obstante, en el marco de CESOP los proveedores de servicios de pago comunican los pagos transfronterizos a las administraciones tributarias de la UE.

En algunos casos, las autoridades pueden no entender la estructura de inmediato. Si surgen preguntas, la documentación explica claramente la base jurídica y seguimos disponibles para ayudarle a aclararlas.

Sí.

Dentro de la Unión Europea, las administraciones tributarias pueden cooperar para recaudar deudas tributarias impagadas. Esta cooperación se basa en la Directiva 2010/24/UE.

Esta directiva permite a un país de la UE solicitar la asistencia de otro país de la UE para cobrar determinados créditos tributarios cuando el deudor tiene bienes o actividad en ese país.

Este sistema existe porque los Estados miembros de la UE operan dentro de un marco jurídico común de cooperación fiscal.

En teoría, partes de la estructura se basan en legislación pública de la UE.

Sin embargo, la dificultad está en la interpretación y la documentación correctas. Muchos emprendedores lo intentan por su cuenta y lo implementan de forma incorrecta, lo que puede generar riesgos de cumplimiento.

Sí.

La estructura se basa en la Directiva 2006/112/CE del IVA, que se aplica en todos los Estados miembros de la UE.

La estructura funciona con independencia del volumen, siempre que el modelo de negocio subyacente siga siendo el mismo.

No.

Su empresa puede seguir registrada fuera de la UE.

Normalmente, el proceso dura entre dos y tres semanas una vez aprobado su modelo.

En periodos de más trabajo, como cerca de los plazos de declaración del IVA o a final de año, los plazos pueden alargarse ligeramente. Siempre le indicamos de antemano un calendario claro.

En la mayoría de los casos, el VAT Fix parte de 2.000 €.

El coste exacto depende de la estructura de su empresa, por ejemplo del país donde está establecida y de si intervienen varias sociedades.

Lo más sencillo es completar nuestro análisis de IVA gratuito.

Revisamos la ubicación de su proveedor, su flujo de envíos, sus mercados objetivo en la UE y la estructura de su empresa.

Nuestra especialización principal es el IVA de la UE para empresas de dropshipping.

Dentro de la Unión Europea podemos basarnos en un marco jurídico común, porque los Estados miembros deben respetar los principios de la Directiva 2006/112/CE del IVA. Esto permite aplicar determinadas estructuras de forma coherente en toda la UE.

Fuera de la UE no existe un marco de IVA unificado, y cada país aplica sus propias normas fiscales y umbrales.

Si un proveedor afirma que existen estructuras de IVA universales similares que funcionan en todo el mundo fuera de la UE, le recomendamos encarecidamente verificarlo con un asesor fiscal o jurídico cualificado en ese país.

En algunos casos se promocionan estructuras en las que el proveedor figura como propietario de la tienda o como vendedor para evitar obligaciones de IVA. Según cómo se implementen, estos esquemas pueden conllevar riesgos jurídicos y fiscales importantes.

Por eso nuestros servicios se centran específicamente en estructuras de IVA de la UE, donde existe un marco jurídico claro.

Cada modelo de dropshipping es diferente.

El primer paso es completar nuestro análisis de IVA gratuito, en el que revisamos si su empresa puede cumplir los requisitos de la estructura VAT Fix.

Si su modelo parece cumplirlos, revisaremos su caso y nos pondremos en contacto con usted para los siguientes pasos.

Inicie aquí el análisis gratuito